流动资金贷款需求量测算指的是根据企业生产经营的特点，科学合理地测定企业流动资金占用额，并以此为基础，确定来自不同时期流动资金贷款的合理需求额，以提高资金使用效率，确保资金合理使用。流动资金贷款需求量应给予借款人日常生产经360百科营所需营运资金与现有流动资金的差额(即流动资金缺口)确定。

• 中文名称 流动资金贷款需求量测算
• 根据 企业特点生产经营
• 应用 测算流动资金贷款需求量
• 性质 方法

基本介绍

　　流动资金贷款需求量应基于借款人日常生产经营所需营运资金与现有流动资金的差额(即流动资金缺口)确定。一般来讲，影响流动资金需求的关键因领持素为存货(原材料、半成品、产成品刻太是州零饭己)、现金、应收账款和应付账款。同时，还会受到借款人所属行业、经营规模、发展阶段、谈判地位等重要因素的影响。

测算方法

　　银行业金融机构根据借款人当期财务报告和业务发展预测，按以下方法测算胜满批哥其流动资金贷款需求量:

估来自算资金量

　　借款人营运资金量影响因素主要包括现金、存货、应收账款、应付账款、预收账来仍预当两头顾九款、预付账款等。在调查基础上360百科，预测各项资金周转时间变化期耐垂松，合理估算借款人营运资金量。在实际测算中，借款人营运资金需求可参考如下盾鲜样情材很吃赵清封公式:

　　营运资结司通胞硫苦影局金量=上年度销售收入×(1-上年度销售利润率)×(1+预计销售收入年增长率)/营运资金周转次数

　　其中开治句:

　　1、营运资金周转次数=360/(存货周转天刻地数+应收账款周转天数-应付账款周转天数+预付账款周转天数-预收账款周转天数)

　　2、营运资金周转次数=销售收入净额/(平均流动资产-平均流动负债)

　　以上两个公式均没有问题，个人倾向于使用公式2

　　周转天数=360/周转次数

　　应收账款周转次数=销售收入/平均应收账款余额

　　预收账款周转次数=销售收入汉县/平均预收账款余额

　　存货周转次数见宪部=销售成本/平均存货余额

　　预付账款周转次数=销售成本/平端衣门师甲克均预付账款余额

　　应付固刚问定掌诗树均协精深账款周转次数=销售成本/平均应付账款余额

估算新增额度

　　将估算出的借款人营运资金需求量扣除借款人自有资金、现有流动资金贷款以及其他融资，即可估算出新增流动资金贷款额度。

　　新增流动资金贷款额度=营运资金量-借款人自有资金-现有流动资金贷款-其他渠道提供的营运资金

其他考虑因素

　　(一)各银行业金融机构应根据实际情况和未呢普假难层茶来发展情况(如借款人所属行业、规模、发展阶段、谈判地位等)分别合理预测借款人应收账款、存货和应付账款的周转天数，并可考虑一定的保险系数。

　　(二)对集团怕氧呼大导将植关联客户，可采用合并报表估算流动资金贷款额度，原则上纳入合并报表范围内的成员企业流动资金贷款家个取总和不能超过估算值。

　　(三)对小企业融资、订单融资、预付租金或者临时大额债项融资等情况，可在交易真实性的基础上，确保有效控制用途和困回款情况下，根据实际交易需求确米货定流动资金额度。

　　(四)对季节性生产借款人，可按每年的连续生产时段作为计算周期估算流动资金需求，贷款期限应根据回款周期合理确定。